Executive Summary（TL;DR）

• NISAは、利益（売却益・配当/分配金）が非課税です。
• 通常、投資の利益には約20%の税がかかります。
• 税率の代表例は20.315%（所得税等＋住民税）です。
• 「利益×約20%」が、NISAだと引かれないイメージです。
• ただし“損”が出る可能性もあるので、金額設計が重要です。

導入

NISAの価値は「非課税」と言われても、ピンとこないところにあります。 でも、投資の世界では“税金”は意外と大きなコストです。 普通の口座で利益が出ると、利益や配当に税金がかかります。

ここでは難しい計算をせずに、「どれくらい違うのか」を数字の感覚としてつかみます。 読み終えたら、「非課税ってこういうことか」が自分の言葉で説明できる状態になります。

1. まずは超かんたん：税金の考え方

まず前提として、投資で利益が出たときは、普通は税金が引かれます。 いわゆる「約20%」というイメージがよく使われます。

代表的な税率の例としては、20.315%（所得税等＋住民税）という数字が説明に出てくることがあります。 ただ、ここで大事なのは“細かい数字を覚えること”ではありません。

覚えるのはこれだけで十分です。

税金で引かれる分 ≒ 利益 × 約20%

NISAは、この“引かれる分”がゼロになる（＝利益が手元に残りやすい）制度です。 だから、利益が出たときほど差が見えやすくなります。

2. 配当・分配金の例（コツコツ型に効く）

次に、配当や分配金のイメージです。 配当や分配金は「持っているだけで受け取れるお金」と考えると分かりやすいです （商品によって出ない場合もあります）。

もし課税口座で配当や分配金が1万円出た場合、ざっくり約20%が税金で引かれます。 すると、手元に残るのは8,000円台、というイメージになります。

NISAだと、配当や分配金も非課税になるので、この“目減り”が起きません。 コツコツ受け取るタイプの運用では、この差が積み上がっていきます。

もちろん、配当や分配金が出る商品を選ぶかどうかは好みです。 ただ、「税金が引かれない」というルール自体は、知っておくと判断がラクになります。

3. 売却益の例（増えた分に効く）

次は「売って増えた分」の話です。 たとえば、投資信託や株を買って値上がりし、売ったときに利益が出ることがあります。

課税口座なら、その利益に税金がかかります。 ざっくり言えば、利益の約20%が引かれるイメージです。

NISAでは、売却益も非課税です。 つまり、同じ利益が出たとしても、「税金で目減りしない」という違いが出ます。

ここでのポイントは、NISAは「増える魔法」ではなく、 増えたときに“税金で削られにくい仕組み”だということです。

4. “得だけで決めない”注意点

ここまで読むと「じゃあNISAが絶対お得？」と思うかもしれません。 でも、得かどうかは“始め方”で変わります。

• 投資なので、利益だけでなく損が出る可能性もあります。
• 「非課税＝安全」ではありません。あくまで税のルールが有利という話です。
• だからこそ、まずは“続く金額”から始めるのが現実的です。

迷う人ほど、いきなり大きく始めないのがおすすめです。 小さく始めて、慣れたら増やす。この順番が、一番ストレスが少ないです。

まとめ

• NISAは利益（売却益・配当/分配金）が非課税です。
• 普通の口座では、利益にざっくり約20%の税金がかかります。
• 代表的な税率の例として20.315%が説明に出てきますが、まずは「約20%」で十分です。
• “利益×約20%”の差が、長く続くほど効きやすいです。
• 次回は2つの投資枠（つみたて／成長）の使い分けに進みます。

FAQ

Q1. 非課税って、いつまで？

2024年からのNISAは、非課税で保有できる期間が無期限です。 「何年で終わるから急がなきゃ」という焦りが起きにくい設計になりました。

Q2. 配当や分配金も非課税？

NISA口座で得た配当・分配金も非課税になります。 ただし、商品や受け取り方によって扱いが変わる場合もあるので、 実際には利用する金融機関の案内を確認すると安心です。

Q3. 税金がかからないなら、NISAが最強？

税のルールが有利なのは事実ですが、投資なので値下がりもありえます。 大切なのは「無理のない金額」と「続けられるやり方」です。

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